加拿大联邦政府新推出的房贷审批标准规定,从10月17日开始,所有需要房贷保险的房屋贷款申请都要通过压力测试才能得到批准。现有的规定是,只有那些购房首付低于房价20%的房屋贷款申请者才需要通过压力测试,使得不少首次购房者开始考虑使用首次购房计划 (The Home Buyer’s Plan, HBP),从注册养老保险存款计划(RRSP)账户中提款,以凑齐首付。

为了帮助首次购房者减低购房费用的负担,加拿大联邦政府向首次购房者提供了首次购房计划,允许首次购房者从自己的RRSP账户中,无利息提款,用以购买合格的第一个自住房,并且不必支付税款。

 

加拿大首次购房者RRSP最高提取额度:2.5万元/人

最高偿还年限:15年

注意事项:加拿大首次购房者提取的养老保险金存期不得低于90天

HBP计划规定,每个人可以从自己的RRSP账户中最多提取2.5万元用于购买、建造房屋。如果与配偶或同居伴侣联名购买住房,两人则可以从RRSP账户中提取共5万元。购房者可分次提款,只要款项总额不超过限额。

 

加拿大联邦新政

压力测试的标准是按照主要商业银行的五年定期房贷利率(目前是4.64%)来检查贷款申请者是否具有还本付息的能力。

如何定义首次购房?

  1. 购房者必须是加拿大居民;
  2. 过去四年内从来没有拥有过一个主要居住房;
  3. 包括配偶或同居伴侣的买房双方均要符合这一条。

 

如果购房者本人为残疾人,不必满足上述条件。正在为残疾人购买或建造住宅及帮助残疾人购买或建造住宅的人,也不必满足上述条件。

例:苏珊和她的同居伴侣陈铭计划在2016年11月15日从RRSP账户中提款买房,如果他们两人均未在2012年1月1日至2016年10月15日期间(在RRSP提款年份的四年前的1月1日至提款日期的31天前)拥有过作为主要居所的房子,那么他们将被视为合格的首次购房者。

 

如何定义合格自住房?

  1. 房子必须在加拿大境内;

2.在RRSP计划里取钱后一年的10月1号前必须买好或造好(可居住的“habitable”)房子;

  1. 打算在买好或造好房子的一年内,将房子作为主要居所。

用HBP计划从RRSP账户中提款后,要求最晚在第二年的10月1日前购买或建造可居住的房屋。例如:在2016年3月取款,必须在2017年10月1号前买好或造好房子。

如果款项已经提出,但是在规定时间内没有买房子,至取款后一年的12月31日,必须将款项返还到RRSP账户内;如逾期未还,便算作取款那一年的计税收入,且此项RRSP额度将作废,不能再使用。

使用HBP计划购房,提取的RRSP要从取款后的第二年起,分15年还清,每年至少还借款的1/15。还款不视为新的RRSP供款,也不可用来减税。可选择多还,若少还,少还部分算作当年收入。RRSP返还不一定还到原来取款的机构,可还到在任何银行或金融机构开设的自己的RRSP帐户内。

为了防止有人钻空子,任何供款必须在RRSP账户内满90天。未满90天的RRSP款项提前取出,不可用来减税。

HBP计划可以多次参加,条件是参加者必须还清所有以前的借款同时要符合上述首次购房者的条款。

 

年度还款金额计算

2010年,邱晨从RRSP账户中提出16500元,参与了HBP。 她于2012年开始的最低年度还款金额为1100元(16500÷15)。

邱晨在2012年,2013年和2014年按每年1100元的金额还款。2015年,她向RRSP还了8000元,并将该金额指定为2015年HBP下的还款额。

她计算了她必须在2016年偿还的金额。